结婚可能要多交的税：补充漏掉的项目

在之前的文章中，我们讨论了结婚后可能增加的税负情况。这里将补充漏掉的一些项目，并进一步探讨婚姻对税收的影响。

⚠️ 和上篇类似，以下计算默认两人的W2收入数字相似 ⚠️

6. 住房贷款利息抵扣（Mortgage Deduction）

个人情况：个人在项目化扣除时可以抵扣最高750,000美元贷款产生的利息。

结婚后：该抵扣限额不翻倍。

• 计算示例：

• 假设使用传统30年期固定利率贷款，利率为7%。

• 第一年产生约52,000美元的利息。

• 按最高37%的联邦税率计算，可少缴约19,240美元的税。

需要注意的是，30年期贷款的利息支付比例会逐年减少，所以每年的税收抵扣额也会减少。如果我们简单平均计算：

• 30年总利息约为1,046,000美元。

• 每年利息约为1,046,000 / 30 = 34,867美元。

• 按37%税率计算，每年约少缴12,893美元的税。

7. 所得收入税抵免（EITC）

个人情况：低收入家庭也可能因婚姻面临税负增加，例如Earned Income Tax Credit（EITC）。

• 2023年标准：

• 单身或分开申报（MFS）：收入上限为17,000美元（无子女）或46,000、52,000、56,000美元（1、2、3个子女）。

结婚后：共同申报（MFJ）的收入上限仅稍微增加。

• 计算示例：

• 一个年收入60,000美元、四个孩子的家庭。

• 如果分拆为两个30,000美元收入的两孩家庭，可多获得接近9,000美元的税收抵免。

8. 州税示例（以新泽西州为例）

我们来看一下在新泽西州，结婚对州税的影响。

数据来源：SmartAsset的收入税计算器

年收入 MFJ（共同申报） Single/MFS（单独申报）

100k vs 50k×2 $2,637 $2,428

200k vs 100k×2 $8,568 $8,358

400k vs 200k×2 $21,308 $21,098

800k vs 400k×2 $56,542 $46,578

1.6M vs 800k×2 $136,938 $109,070

3.2M vs 1.6M×2 $308,938 $277,928

信息总结：

1. 年收入在400,000美元以下，税负差异较小，仅几百美元。

2. 年收入超过400,000美元，差异显著，最高可达31,000美元以上。

3. 两人收入相似情况下，联邦税的合并申报和分开申报的差异并不大。但在某些特定的州，会有较大差别，所以结婚后是否选择分开报税需要参考当地税法。

4. 如果是MFJ，当家庭年收入高于600,000美元时，新泽西州的州税已经比纽约州高。因此，如果不想交纽约市的地方所得税，搬去长岛从省税的角度会有更多优势。

总结

婚姻对税收有多方面的影响，不同收入水平和家庭结构会导致税负的变化。了解和规划这些细节可以帮助你在婚姻和税务方面做出更明智的决策。

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