留学生工资报税的全面指南

在之前的小讲堂中，我们分别探讨了报税的多个方面，而今天便来为大家汇总一下有关留学生工资报税的全貌。若你错过了先前的内容，可以在我的收藏夹中找到“税务小讲堂”进行回顾哦！🌟

1⃣️ 税务居民身份的判断

首先，我们需要分清自身的税务居民身份。🐶 如果你来到美国还不足五年的 F 类签证持有者、未满两年的 J 类签证或其他非移民身份小于半年的，通常会被认定为 NRA（Non-Resident Alien）。

而如果满足条件的则为 RA（Resident Alien）。具体的判断标准可以参考小讲堂的第二期内容。🐱

2⃣️ 申报工资收入

接下来我们来谈谈如何申报工资收入。一般而言，可以通过报税软件或 CPA 生成税务申报表。🐶

• 对于 NRA，建议使用 OLT、Sprintax 等软件进行申报，更多软件信息可以参考第六期。需要填写生成 1040NR + 8843。
• 而对于 RA，则可使用更多的报税软件，如 TurboTax、OLT、IRS free fillable form等，生成 1040 表格。

3⃣️ 利用税务协定的免税额

这个步骤实际上可以看作是第二步的一部分。若你是一名学生，通常情况下，奖学金全额或工资前的 $5000 是免税的。🐶

NRA 需要填写 1040NR schedule OI，具体详情可以参考小讲堂第七期（上）。而 RA 则需填报 1040 schedule 1 other income，请看第七期（下）。🐱

4⃣️ 向 IRS 报税与退补税的注意事项

⚠️ 在收到 W-2 后不要急于向 IRS 报税，而最好等到三月下旬以确保所有税表都已齐全再进行申报。❤️

退税或补税的计算公式为：退/补税额 = 预缴额 – 应缴额💙。一般而言，预缴额是 payroll 工资代扣（withheld）。

• NRA的应缴工资税率通常在 10% 到 37% 之间，具体税率可以参考小讲堂第二期。
• RA 的应缴额与美国公民相同，亦在 10% 到 37% 之间，并且有 $12950 的标准扣除额。❤️

最后，如果你有退税，在申报时可以选择想要的退税方式，填好银行账户或地址即可。✨

免责声明：本文纯属个人经验分享，不构成税务或法律建议。

总结

以上便是留学生工资报税的整体概述，希望能帮助到在美留学生顺利完成报税过程！如有疑问，请在评论区留言，让我们一起交流！#留学生报税#留学生#美国报税#W2