为什么要存Backdoor Roth？

在美国的税务世界里，有一种方式叫做Backdoor Roth，帮助你超越IRS的高收入限制和年存款上限。以下是存入Backdoor Roth的五大理由：

• 避开IRS对Roth的收入太高不给存的限制；
• 避开IRS规定的每年最多存7k的限制；
• 享受本金和收益一辈子不交税的待遇；
• 享受本金和收益传给孩子后，下辈子也不交税的待遇；
• 避免401k/传统IRA在72岁以后的RMD，实现退休后更好的税务管理。

符合什么条件才能存Backdoor Roth？

想要利用Backdoor Roth？好消息是，你只需满足以下两个条件：

• 没有年龄限制；
• 没有收入限制。

Backdoor Roth能每年能存多少？

在2024年，你可以存入最高达7k的金额。

• pretax 401k/传统IRA转去Roth IRA的钱，全部在当年要交税；
• aftertax 401k/传统IRA转去Roth IRA的钱，不交税（本金不交，但不小心产生收益，收益部分交税）。

存Backdoor Roth的步骤是什么？

准备好存Into Backdoor Roth？请遵循下述步骤：

1. 开传统IRA账户；
2. 开Roth IRA账户；
3. 转钱，转钱的来源有三个：
• 传统IRA里的pretax的钱；
• 传统IRA里面的aftertax钱；
• 公司支持in-service rollover，将pretax 401k转到传统IRA，再转到Roth IRA。
4. 交税，所有pretax入Roth的钱，当年都要交税。

注意点

• 如何用最少的税，转入最多的Roth？趁税率低的时候，要么直接存Roth，要么多走backdoor。
• 如何规避Pro rata rule？ 不论你有多少个传统IRA账户，IRS都会汇总在一起查看。如果你同时拥有pretax和aftertax资金，转出时需按比例缴税。避免交税的方法是将传统IRA的pretax全部reverse rollover到401k中，这样只剩下aftertax IRA。
• 转入Roth的方法选哪个？推荐使用trustee to trustee transfer，无缝衔接，简单省事。不推荐60-day rollover（取支票，60天内存入），因为如果未能及时存入，IRS可能会要求缴税和罚款。

总结

Backdoor Roth是一种灵活的退休储蓄工具，帮助你在税务方面实现最大化的收益。通过了解存入的条件和步骤，你就可以更有效地利用这一策略，自在应对未来的财务挑战。🛡️

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